Налог на профессиональный доход не включает взносы на обязательное пенсионное страхование. Пока самозанятый не платит добровольные взносы в Социальный фонд, пенсионный стаж и баллы за эти годы у него не формируются. Если к пенсионному возрасту их не хватит для страховой пенсии, назначат социальную — и на пять лет позже.
Многие узнают об этом поздно: налог платится исправно, приложение «Мой налог» показывает чеки, и кажется, что с государством всё в порядке. С налогами действительно всё в порядке. Но налог и пенсионные взносы — разные платежи, и при самозанятости второго по умолчанию нет.
Почему у самозанятого не идёт стаж
У наёмного сотрудника пенсионные взносы платит работодатель, и сотрудник обычно об этом даже не думает. У ИП на УСН, патенте или общей системе есть обязательные фиксированные страховые взносы. У самозанятого на НПД такой обязанности нет: налог по ставке 4% или 6% целиком уходит как налог, без пенсионной части.
Режим от этого проще и дешевле. Обратная сторона — годы работы в статусе самозанятого без добровольных взносов не попадают в пенсионный стаж и не приносят пенсионных баллов. Для пенсионной системы в эти годы вы как будто не работали.
Что нужно для страховой пенсии
Страховую пенсию по старости назначают, если к пенсионному возрасту набрано не меньше 15 лет стажа и не меньше 30 пенсионных баллов. Оба условия обязательны: много стажа без нужных баллов или наоборот не подойдёт.
Стаж и баллы копятся из всех периодов, когда за вас платили взносы: работа по найму, годы в статусе ИП, добровольные взносы. Поэтому человек, который до самозанятости долго работал в найме, уже мог накопить часть нужного. Тот, кто начал работать на себя рано и сразу на НПД, может оказаться почти с нулём.
| Ситуация | Формируется ли стаж | Что важно учесть |
|---|---|---|
| Самозанятый, только НПД, без добровольных взносов | Нет | Годы работы не идут в пенсию |
| Самозанятый, платит добровольные взносы | Да | Нужно платить самому и регулярно |
| Самозанятый и одновременно работает по найму | Да, за счёт работы по найму | Стаж идёт по месту работы |
| ИП на УСН, патенте или общей системе | Да | Фиксированные взносы обязательны |
| ИП на НПД | Нет, как у самозанятого | Взносы только добровольные |
Что будет, если ничего не делать
Если к пенсионному возрасту не хватает стажа или баллов, страховую пенсию не назначат. Вместо неё можно получить социальную пенсию, но на пять лет позже общего пенсионного возраста. Её размер не зависит от того, сколько вы зарабатывали, и рассчитывать на неё как на полноценный доход сложно.
Получается, что пять лет придётся жить на свои сбережения или продолжать работать. Для того, кто двадцать лет работал на себя и всё это время платил налоги, это неприятный сюрприз, который проще предотвратить заранее, чем исправить в последний момент.
Как включить добровольные взносы
Самозанятый может вступить в добровольное пенсионное страхование и платить взносы в Социальный фонд. Сделать это можно прямо в приложении «Мой налог», где вы и так формируете чеки. Тогда годы, за которые уплачены взносы, начнут засчитываться в стаж, а взносы — приносить пенсионные баллы.
Сколько платить и как от суммы зависят стаж и баллы, определяется правилами, которые меняются. Поэтому прежде чем решать, посмотрите действующие условия и подумайте, какую сумму ваш бюджет выдержит каждый год, а не только в хороший месяц.
Ещё один вариант — статус ИП на УСН, патенте или общей системе. На этих режимах предприниматель платит фиксированные взносы обязательно, поэтому стаж идёт автоматически. ИП на НПД взносы не платит и в этом смысле ничем не отличается от самозанятого. Но это решение затрагивает и налоги, и отчётность, и выбирать его только ради пенсии стоит после полного расчёта.
Личные накопления на старость как дополнение
Даже если стаж и баллы будут, государственная пенсия обычно заметно меньше дохода, к которому вы привыкли за годы работы. Поэтому полезно параллельно копить самим, отдельно от резерва и текущих целей.
Главное здесь — регулярность, а не размер. Например, 3 000 ₽ в месяц за 20 лет — это 720 000 ₽ только за счёт пополнений, без учёта какого-либо дохода от хранения. Сумма зависит от того, сколько вы реально можете откладывать, и важно, чтобы она не съедала деньги на резерв и обязательные платежи.
Деньги на старость не понадобятся в ближайшие годы, поэтому и хранить их стоит иначе, чем резерв. Логику выбора разбираем в статье о том, куда положить свободные деньги, а как разбить большую сумму на регулярные пополнения — в материале о накоплении на цель.
В «Много денег» можно завести отдельную цель для долгого запаса и видеть, сколько уже отложено и как часто вы её пополняете. Это не заменит пенсионные взносы, но помогает не забывать о них и о собственных накоплениях.
Условия добровольных взносов, требования к стажу и баллам и порядок назначения пенсий могут меняться. Перед решением сверьте действующие правила на sfr.gov.ru и nalog.gov.ru.
Идёт ли пенсионный стаж у самозанятого?
Только если он платит добровольные взносы в Социальный фонд. Сам налог на профессиональный доход пенсионных взносов не включает.
Как самозанятому платить пенсионные взносы?
Добровольно, например через приложение «Мой налог». Тогда годы с уплаченными взносами засчитываются в стаж.
Что нужно для страховой пенсии?
Не меньше 15 лет стажа и не меньше 30 пенсионных баллов к пенсионному возрасту. Если их нет, назначат социальную пенсию на пять лет позже.
Сохраняется ли стаж, накопленный до самозанятости?
Да, стаж и баллы за годы работы по найму или в статусе ИП остаются на вашем счёте и учитываются при назначении пенсии.
